유튜브 수익은 종합소득세 얼마나 내야 할까? 대상, 세금 줄이는 방법

 

유튜브로 얻은 수익, 종합소득세 얼마나 내야 할까?

최근 유튜브 영상이나 쇼츠 등으로 수익을 얻는 분들이 해마다 증가하면서, 특히 구글 애드센스 수익, 슈퍼챗, 협찬 등 다양한 수익이 생기다 보니, 종합소득세 신고가 필수입니다. 오늘은 유튜브 수익에 대한 종합소득세 신고 방법과 세율, 주의사항까지 정확히 알아보겠습니다.

 

---

종합소득세 신고 대상과 시기

• 신고 대상: 모든 유튜브 수익자 (금액 관계없이)
• 신고 기간: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 과세 대상: 애드센스 수익, 슈퍼챗, 협찬, 광고료, 강연, 출판 수익 등

※ 1년 동안 발생한 유튜브 수익은 국세청 홈택스를 통해 신고해야 합니다.

 

---

사업자 등록은 꼭 해야 할까?

유튜브 활동이 단발성이 아니라 지속적인 수익 활동이라면 사업자 등록을 권장합니다.

• 미디어 콘텐츠 창작업 (업종코드 921505): 과세사업자 – 부가세 + 종합소득세 신고
• 1인 미디어 콘텐츠 창작자 (업종코드 940306): 면세사업자 – 종합소득세만 신고

구글 애드센스 수익은 국외 용역이므로 부가가치세 영세율(0%) 적용 대상입니다.

하지만 국내 광고나 협찬 수익은 과세 대상이므로 반드시 유의하시기 바랍니다.

 

 

---

종합소득세 세율표 (2024년 기준)

과세표준 (연간 순이익)	세율	누진공제액
1,200만 원 이하	6%	0원
1,200만 원 ~ 4,600만 원	15%	108만 원
4,600만 원 ~ 8,800만 원	24%	522만 원
8,800만 원 ~ 1억 5,000만 원	35%	1,490만 원
1억 5,000만 원 ~ 3억 원	38%	1,940만 원
3억 원 ~ 5억 원	40%	2,540만 원
5억 원 ~ 10억 원	42%	3,540만 원
10억 원 초과	45%	6,540만 원

 

예: 순이익이 3,000만 원이라면 15% 세율로 계산되며, 누진공제 108만 원 차감 후 세액 산출

 

---

세금 줄이는 방법은?

• 필요경비 공제: 카메라, 마이크, 편집툴, 통신비 등 유튜브 운영에 들어간 비용은 경비로 처리 가능
• 세무대리인 이용: 연소득 3천만 원 이상이라면 전문가 상담 추천
• 사업자 등록 혜택: 세금계산서 발행, 부가세 환급, 비용처리 유리
•  

---

신고 누락 시 주의사항

• 무신고 가산세: 산출세액의 20%
• 납부불성실 가산세: 1일당 0.025%
• 지속 누락 시 세무조사 대상 될 수 있으므로 주의해야 합니다.

 

• 유튜브 수익은 무조건 종합소득세 신고 대상
• 세금은 수익구조에 따라 6~45% 누진세율 적용
• 사업자 등록을 하면 세금관리와 경비처리가 훨씬 유리함
• 신고 시점(5월) 놓치면 가산세 발생할 수 있으니 꼭 챙기세요!

---

 

#유튜브수익신고 #종합소득세계산법 #1인미디어세금 #애드센스종합소득세 #유튜버사업자등록 #유튜브세무신고 #소득세율표 #부가가치세면세사업자 #세금계산기 #유튜브창작자세금